水務局財務管理制度范本
在不斷進步的社會中，制度對人們來說越來越重要，制度就是在人類社會當中人們行為的準則。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，以下是小編為大家整理的水務局財務管理制度范本，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
水務局財務管理制度1
一、 加強財務管理，嚴格審批手續，實行一支筆審批制度。凡一切財務開支票證（除工資和應交稅金外）不論金額多少，所有均實行“五人會審”，五人會審后方能報帳。單項開支在20000元以上，由局務會集體研究審批。市政工程建設資金按建設資金審批程序審批。
二、 凡一切開支，一律憑正式發票報帳。做到收有憑，付有據。經審核有不符合財務手續的，財會人員有權拒付。
三、 干部職工因公出差，一律按《中央和國家機關差旅費管理辦法》。差旅費報銷時應當提供出差審批單或有關文件、機票、車票、住宿費發票等憑證。住宿費、車票、機票、餐費支出等按規定用公務卡結算。出差結束后應當及時辦理報銷手續。財務部門應當嚴格按規定審核差旅費開支，對未經批準出差及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。
四、 嚴格執行現金管理制度。備用金存放每個帳戶月底不得超過1000元，當時收入必須當日存入銀行，不準跨日過夜。
五、 辦公用品由辦公室統一購買。
六、 財會人員應廉潔奉公，堅持原則，忠于職守，嚴格執行《會計法》，做到賬賬相符、賬款相符、憑證齊全、數據準確、報表報送及時，并做好會計檔案的整理歸檔工作。
七、 干部職工因工作需要加班的，由股室負責人簽注意見后報局長審批，再交財會室登記，加班按規定支付加班費。
水務局財務管理制度2
為規范和加強財務管理，推動本中心各項工作正常開展，根據有關財經政策法規和會計制度，結合本單位實際，特制定財務管理制度。
一、 指導思想。
嚴格執行國家有關法律、法規和財務規章制度，本著“勤儉辦事，節約支出”的原則。合理編織年度預算，準確及時反映單位財務狀況，做好內部核算，合理安排支出，加強流動資產、固定資產和負債管理，健全財務管理制度，確保資金安全運轉和各項工作正常開展。
二、 預算管理
堅持“量入為出，統籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則，科學合理編制單位預算。不得虛增收入，加大支出。財政供給經費要單列科目，申報預算，統一掌控。年度預算從當年2月1日起至次年元月31日止。
三、 收入管理
嚴格規范收費行為，嚴格執行物價部門核定的收費項目和標準。收入不得在帳外周轉、不得棚架、挪用，不得私設小金庫。代辦收入業務的要辦理有關代辦手續，明確責任，保證收入全額入帳。資產處置收入、租賃收入等要訂立合同，限期繳清。對預收款、押金等要及時入帳。
四、支出管理
單位所有支出按年初預算支出計劃執行，本著節約的原則，實行總量控制。嚴格招待標準、接待程序和就餐標準，實行招待費單列制度。文印管理要厲行節約．從嚴控制。縣外出差實行派差制度，定額補助。嚴格工程維修和碁建項目管理，嚴禁超過相關標準和限額要求發放工資、津貼、補助和獎金，嚴格控制借支、預付款及外出學習和培訓費用。
五、 固定資產管理
實行專人管理，分類分項登記、編號，建立財產管理卡片，年度末全面清查盤點．做到帳、卡、物相符。對單位不需用、閑里、毀損資產進行處置可依照法定理序。公開、透明處置收益要全額入帳納入單位年度預算管理，同時調整年度收入和支出預算。
六、 財務監督管理
單位財務對外要接受財政、物價、審計部門監督，對內接受單位領導及群眾監督。嚴格票據、印鑒、現金和會計檔案管理，堅持月報表制度，建立計財、審計定期年審制，發現問碩及時糾正解決。年度朱．單位財務運行情況進行公開。
水務局財務管理制度3
一、 總則
為了加強會計核算與監督，嚴格審批制度，節約費用開支，防止國有資產流失，提高資金使用效益，根據《中華人民共和國會計法》和有關財務制度規定，特制定本制度。
二、 適用范圍
本制度適用于市水利局機關，局屬事業單位可參照執行。
三、 財務管理制度
財務科負責水利局的各項財務管理工作，并且對水利局的所有收支活動實行統一管理，非財務部門不得直接管理財務收支活動。 會計、出納分設。出納以外的會計人員不得經管現金、有價證券、銀行票據。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作。單位在銀行預留的印鑒及印章不得由一人保管。會計不得兼任出納。
（一） 預算管理
堅持“量入為出，統籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則，科學合理編制單位預算。
（二） 收入管理
嚴格規范收費行為，嚴格執行物價部門核定的收費項目和標準，堅決制止各種未經批準的收費行為。各項收費必須嚴格執行財政部關于“收支兩條線”管理的規定，使用財政部門統一印制的《收費票據》 及《收款收據》。嚴禁白條收費，不得坐收坐支。
（三） 支出管理
1、 公用經費
公用經費（業務費，會議費等）按照財務預算，實行總量控制。公用經費列支時，由主辦人提出申請，經主管財務領導同意后方可列支。
2、 旅差費
經領導批準，因公外出人員要本著節約的原則，節省一切支出。旅差費支出標準按照地方財政部門規定執行
3、 業務招待費
業務招待費支出應按照必須節儉的原則，單位來客人必須經分管領導同意后方可招待，未經領導批準的或超標準的餐費收據，財務科不予報銷。
4、 辦公費
單位購買辦公用品。經分管領導批準后由辦公室統一購買。并由專人驗收、入賬、保管。各科室根據需要領取辦公用品，必須辦理領取手續，履行簽字手續。
（四）固定資產管理
單位固定資產指定專人管理，并將固定資產進行分類分項登記、編號，建立財產管理卡片，會計賬簿必須設置明細帳，定期或不定期地對固定資產進行清查盤點，年度末進行一次全面的清查盤點，做到賬、卡、物相符。固定資產一律不準私人侵占，嚴禁贈送、轉讓。工作人員調離原單位時，必須將借用或領用的設備等資產歸還，并由相關管理人員簽章清賬后方可辦理調離手續，否則由管理人負責追回或賠償。
（五） 基本建設資金管理
1、 按規定指定專人負責基本建設財務工作，嚴格按照批準的概 （預）算建設內容設置和管理賬務，及時掌握工程進度，定期進行財產物資清查。
2、 嚴格執行工程價款結算的制度規定，堅持按照規范的工程價款 結算程序支付資金，與施工單位進行工程價款結算時必須按工程價款結算總額的5%預留工程質量保證金，待工程竣工驗收一年后再清算。
3、 支付工程預付款、工程結算款時需提供以下材料：
可行性研究報告、初步設計、概（預）算調整及其批準文件、招投標文件、歷年投資計劃、承包合同、工程價款結算書、工程款支付審批表、工程項目款支付報賬單（支付工程預付款時除以上材料外提供水利工程建設項目開工報告、工程預付款保函、履約保函，工程預付款按工程合同預約的比例支付）。
（六）財務監督管理
財務監督是貫徹國家財經法規以及財務規章制度、維護財經紀律的保證，單位財務對外要接收財政、物價、審計部門監督，年度終了，單位財務運行情況進行公開。
四、 資金的審批
（一） 旅差費：由本部門負責人、主管會計、分管領導簽字后財務部門方可報銷。
（二） 招待費：由經辦人、部門負責人、主管會計、分管領導、主管領導簽字后方可報銷。
（三） 辦公費、由經辦人，辦公室負責人，主管會計，分管辦公室領導簽字后方可報銷。
（四） 固定資產，購入固定資產必須報經市財政局采購辦審批后自行采購或集中采購。由經辦人、辦公室負責人、 主管會計、主管領導簽字。
（五） 其他資金由經辦人、部負責人，主管會計、分管領導簽字，以上簽批手續完備后可報銷。
水務局財務管理制度4
為了加強水管單位的財務活動，規范其財務行為，提高資金使用效益，保障水管單位健康發展，現根據《水利水管單位財務制度》及《水利水管單位會計制度》的有關規定特制定木制度。
第一章 總則
一、本制度適用于各水管單位及抗旱服務隊的財務活動。
二、水管單位財務管理的原則是:執行國家有關法律、法規和財務規章制度，堅持勤儉辦事業的原則，正確處理水管單位發展需要和資金可供量的關系，社會效益和經濟效益的關系。國家、集體和個人三者的關系。
三、水管單位財務管理的主要任務是:做好各項財務收支計劃、控制、核算和考核工作，依法合理籌集資金，積極組織水費收入，努力節約支出，如實反映單位財務狀況及經營成果，提高資金使用效益，加強國有資產管理，防止國有資產流失。
四、水管單位的財務活動在單位負責人的領導下進行，由單位財務部門統一管理，并接受上級財務主管部門的具體指導和監督。
第二章 會計機構和財務核算
五、各水管單位財務工作由主要領導負責，配備會計，出納各一人，要認真履行財務人員各自的職責，保證財務資料合法、真實、準確、完整。
六、下列事項，應當辦理財務手續、進行會計核算：
（一）財物的收發，增減和結算;
(二)債權、債務的發生和結算:
(三)收入、費用、成本的計算;
(四)財務成果計算和處理;
(五)其它需要辦理會計手續，進行會計核算的事項;
(六)會計憑證、會計帳薄、會計報表和其它會計資料必須符合國家的統一規定，不得變造、編造會計憑證。根據本單位的實際情況有選擇的設置和使用會計科目。除制度規定的外，任何單位和個人，不得隨意增減和合并會計科目；
(七)水管單位發生每一項經濟業務，必須取得或填制原始憑證，并對其進行認真審核。會計機構、會計人員對不真實、不合法的原始憑證予以退回或要求更正、補充;
(八)水管單位耍嚴格執行財務管理制度，對資金的核銷批準實行先審后批和一支筆審批制度。財務人員有權拒絕或制止違規的財經活動，并向上級如實反映；
(九)水管單位要隨時接受縣局內審機構的監督和指導，局 內審人員對水管單位財務收支每年進行一次年審和季度專項審計，屆時任何人不得拒絕；
(十)水管單位的.主要領導人調動工作或離職，必須經財務
主管部門審計，交接清一切有關財務手續方可離職。審計發現的問題，報經主管部門研究處理。
(十一)財務人員的調動離職，需經主管部門同意，同意調動離職的財務人員須經主管部門審計后，與接管人員辦清必須的交接手續，方可離崗;
(十二)水管單位的銀行備查印件一律由會計管理。
第三章 現金管理
七、水管單位必須嚴格執行國家關于現金管理的有關規定， 結合實際，確定周轉存放現金的限額，不得超出限額。根據有關規定，各所站除石門水庫、峽口水庫定額為500元外，其余各所站按300元執行。
八、出納對各項費用的報銷憑證，必須認真審核，要求做到憑證合法、內容真實、要素齊全、字跡清楚、要有會計審核、領導簽批、當事人簽字。否則，不予報銷。凡不符合上述要求報銷的，要追究有關財務人員責任，并按報銷金額的10一-20%處以罰款。
九、出納不得利用職權和工作之便，挪用現金，更不能白條頂庫。用現僉結算的業務在收到現金后3日內存入銀行，不得坐支現金。
十、職工出差借款，應在回單位后三日內及時辦理報銷手續，不得借多報少，長期掛帳，否則按第二十三款執行。
第四章 收入管理
十一、水管單位的各項收入應納入單位預算，統一核算、 統一管理。
十二、水管單位要按照主管部門下達的計劃，認真編制年度財務收入計劃，并報主管部門審查。
十三、水管單位的水費收入，實行收支兩條線管理辦法，即水費金額匯存銀行，然后按局核定的支出項目從銀行提取列支。
十四、為了規范和統一水管單位的收費收據，水管單位按以下程序執行:水管單位的水費發票一律由會計保管、發放、收繳。收費時，憑水管單位“甘肅省水利工程水費”專用發票向群眾收費，水費要隨時存入銀行，因情況特殊，滯留在收費人員手中不得超過5天，超過5天者，按挪用、公款私存論處。 十五、水管單位委托當地村社或個人代收水費的代辦費，每晝夜不得高于 20元。
十六、為了增強征收水費的透明度，實行舉報制度，任何人不得對群眾出具白條作為收水費的依據。
第五章 支出管理
十七、水管單位的支出范圍包括事業支出和經營支出。包括:工資、補助工資、職工福利費、公務費、修繕費和其它支出，以及在專業務活動之外開展的非獨立核算經營活動發生的支出。
十八、水管單位的支出除嚴格按照國家規定的項目列支外，其他支出按照主管部門下達的支出計劃指標列支。任何人不得以任何借口隨意增加支出項目(包括:醫藥費、勞保、菜藍了、下鄉補助等)。
十九、水管單位通過這次清理臨時用工后，以后需要的臨時工必須報經主管部門縣水務局批準，不得隨意增加臨時工。臨時人員工資規定每月每人30元至300元之間，不得享受職工享受的勞保、醫藥費、菜鹽子補助等。
二十、水管單位實行民主理財，公開賬務，對單位的收支分半年和年終定期公布，對比較大的支出必須經職工大會討論研究，并列計劃報局研究審批后實施。
二十一、從99年開始職工上學或培訓費用一切自理。
第六章借款管理
二十二、水管單位要嚴格借款制度，原則上不能發生私人借款，確因有特殊原因的，所站長的批借款權限不得超出借款人本月
工資額，而且應在卜月發工資時全額扣回，
二十三、水管單位嚴禁超越范圍亂借和貪占資金，凡違規外借、私借或不報批挪用資金的要追究領◇責任，并按以卜標準處罰:凡私借5000元以下的，處領導、財務人員各100元，5000元以上的處領導、財務人員各200元，并將動用金額的50%上局，長期挪用或貪污資金的追究法律責任。
二十四、對以前年度已發生的外借款，現任領導要積極督促本單位財務人員在半年內限期收回，不收回的按二十一款執行，以后不得發生類似的事情。
第七章專項資金管理
二十五、各水管單位對于國家投資的專項工程資金，實行專款專用的原則，不得挪作它用。
二十六、各水管單位對專項資金要實行先計劃，后使用為增加透明度，對專項工程的材料除局里統一采購處，零星材料和勞務兌付都要召開會議集體研究，然后由財務人員及經辦人員2人以上實施。不得突破計劃。要有決算和工程驗收報告。
二十七、專項資金使用要符合國家有關規定，否則按違紀追究領導者責任。
第八章固定資產管理
二十八、水管單位要加強固定資產管理，健全固定資產明細帳。對于新購固定資產，(單位價值在1000元以上)對于報廢、出售的固定資產及有關物資均要報主管部門批準方可實施。
二十九、水管單位對固定資產，低值消耗品必須造冊登全帳務。每年按“實物對帳法”對現有同定資產清理對賬，做到帳卡相符，帳帳相符。每季按分類提足折舊。
三十、在水利改革中，凡租賃，出售等小型水利設施，必須按國家有關規定辦理手續，防止固定資產流失。
第九章附則
三十一、本制度由縣局計財務股負責解釋。
三十二、本制度自20xx年4月I日起執行。
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